<< Klikk for å vise innholdsfortegnelsen >> Navigering:  Kom i gang med Maestro Årsoppgjør > Fase 2 - Faglig fase > Fase 2 - Saldobalanse

 

 

 

 

Saldobalanse

Knappen for Saldobalanse/Kontoplan ligger under fanen Registrering:

 

 

 

 

Oppbygging av kontoplan/saldobalanse

Saldobalansen er delt i to. Lengst mot venstre finner vi kolonnene Kontonummer, Betegnelse, Fortegn, Foreløpig, Korreksjon, Endelig og Fjorårssaldo. Kontonummer, Betegnelse og Foreløpig hentes fra regnskapet. Etterhvert som disponeringer, avskrivninger, tilleggsposteringer osv gjøres i programmet, vil det også dukke opp beløp i Korreksjons-kolonnen. Man kan trykke på dette beløpet og pil-ned for å se en drilldown av hvor beløpet kommer fra.

 

Foreløpig- og Korreksjons-kolonnen summeres da til Endelig-kolonnen, og det er fra Endelig-kolonnen Maestro bruker tall for å fylle ut skattemelding, årsregnskap, noter osv.

 

Til høyre (markert med gult på bildet under) ligger referanse-kolonnene. Det er her man forteller Maestro hvilke poster i skattemeldingen, næringsskjema og årsregnskapet de ulike kontoene skal styres mot. Endringer gjøres direkte på en celle i kolonnene.

 

 

Legg merke til at kolonneoverskriftene er forskjellige avhengig av om man bruker skjemabasert eller temabaserte skattemeldingen.

 

 

 

 

Import av saldobalanse

Vi anbefaler å bruke Regnskapsintegrasjon ved import av saldobalanse til Maestro, men det er også mulig å importere en saldobalanse fra Excel.

 

Når man skal importere saldobalansen via excel følger man en liten veiviser før saldobalansen er på plass i systemet. Når man har lastet inn saldobalansen så vil systemet legge opp koblinger iht. standard norsk kontoplan dersom man har huket av for dette.

 

Se temaene Saldobalanse og Regnskapsintegrasjon for mer informasjon.

 

 

 

Fortegn og Kontokort

Ved å dobbeltklikke på den enkelte konti (på kontonummeret) får man opp kontokortet. Kontokortet viser informasjon om hvor den enkelte konto er koblet videre i systemet. Her kan man også sette opp alternative referanser på en konto. Alternative referanser er praktisk å bruke på konti som kan gå fra en fordring til en gjeld og motsatt,  for eksempel kassekreditt, skyldig mva og mellomværende. Man angir standard fortegn for kontoen (+ kostnad/fordring / - inntekt/gjeld).

 

Standard fortegn er det fortegnet man forventer at kontoen skal ha i normaltilfelle. For en eiendelskonto angir man + som standard fortegn. I de tilfeller saldo på denne eiendelskontoen blir negativ så vil beløpet kontoen bli styrt i henhold til de referansene vi har satt for den alternative referansen.

 

En konto med alternativ referanse vil få et + eller - tegn i Fortegns-kolonnen.

 

Se også tema Alternative referanser for mer informasjon.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Kontroll av saldobalansen

Når man har lastet inn saldobalansen er det viktig å gjøre noen enkle kontroller slik at man ikke går videre med faglige vurderinger før man vet at kontoplanen er korrekt importert og satt opp med riktige referanser.

 

 

Sjekk at saldobalansen går i null

Man sjekker at saldobalansen går i 0 ved å se i bunnen av skjermbildet til kontoplanen/saldobalansen.

 

 

 

 

Kontroll av referanser og fullstendighet i kontoplanen

Det er lurt å ta en kontroll av referansehenvisningene i saldobalansen, selv om man bruker Maestros standard kontoplanmal. Sjekk at alle konti er satt med riktige referanser til årsregnskapet og aktuelle skatteskjema.

En god hjelp i dette arbeidet er å bruke utskriftene Koblinger (og Ikke koblinger), som man finner ved å trykke på den lille pilen under knappen Utskrift i øverste menylinje. Disse utskriftene viser hvilke kontoer i saldobalansen som har referanse til hvilke poster, sortert på postnummer.

 

Utskriftene finnes også under Rapporterig og Altinn > Merket utskrift:

 

 

 

For å sjekke referanser til regnskapslinjene i årsregnskapet kan man i Merket utskrift hente rapportene spesifisert resultatregnskap og balanse:

 

 

 

 

 

 

Kontroll av disponering

Når man har gjennomført nevnte kontroller, aktiverer vi automatikken for automatisk disponering av resultatet. Dette gjøres i Regnskapsavslutning > Disponeringer. Her ser vi at det finnes mange forhåndsdefinerte linjer for blant annet betalbar skatt, avsatt utbytte, overføring til annen egenkapital osv. Det er ikke obligatorisk å bruke disse, og man kan også opprette egne linjer i skjermbildet ved å trykke på Pluss-tegnet i øverste menylinje.

 

Sett hake i boksene i kolonnen Beregn for å skru på automatisk beregning av verdiene. Maestro vil nå alltid beregne og postere beløp til debet og kredit på disponeringskontoene.

 

Disponeringene skal føres slik at Udekket har beløp lik 0.

 

Oversikt over linjer og forslag til konti debet/kredit for disponering etter norsk standard kontoplan finnes her.