Programversjoner 2023 > Versjon 36.04.30

Maestro Årsoppgjør 2023 versjon 36.04.30 

Dato: 02.05.2024

Versjonsplan, nyheter og endringer i andre versjoner.

Høydepunkter

Åpning av validering og innsending for:

•Selskapsmelding for selskap med deltakerfastsetting (Med unntak av SDF + rederi og NOKUS)

•Petroleum

•Skogeiendom

•Jakt- og fiskerettigheter

Søknad om utsettelse (RF-1113) er også åpnet

Skattemelding

Petroleum

Oljesalg

Det er gjort følgende forbedringer av beregningene i Oljesalg:

•Valutatillegg/-fradrag og normpristillegg/-fradrag beregnes kun dersom løftet er normprisregulert

•Dersom løftet ikke er normprisregulert kan ikke feltene for normpriskurs og nominell normpris benyttes, og normprisinntekt settes lik bokført salg

•Omregnet salg og valutatillegg/-fradrag beregnes kun dersom det er svart Ja på Bokføres oljesalget eller omregnes faktisk oljesalg i USD til normpriskurs som ledd i en fast ordning (og løftet er normprisregulert)

Det er lagt til mulighet for å slette alle løft på et felt.

Leveringsvilkår i oljesalg ble ikke eksportert/importert riktig, det er nå rettet.

Overføring av verdier fra oljesalg til permanente forskjeller er forbedret.

Beregnet selskapsskatt

I beregningen av årets beregnede negative selskapsskatt etter korrigering for sokkelunderskudd (i alm. Inntekt) ført mot landoverskudd, ble det ikke korrigert for sokkelunderskudd ført mot landoverskudd. Dette er rettet.

Beregningene av årets inntekts- og fradragsføring i alminnelig inntekt av gevinst/tap ved realisasjon av driftsmidler er forbedret.

Annet

Skattemessige verdier 31.12 fra særskilt gevinst- og tapskonto overføres nå med snudd fortegn til skattemessig verdi på driftsmidler i midlertidige forskjeller.

Beregningene av Årets endring på omvurderingskonti under omvurderingskonti og i netto finanskostnader er forbedret.

Driftsmidler i saldogruppe K (ikke-avskrivbare) og lineære avskrivninger er fjernet fra beregningen av Varig og betydelig anleggsmiddel mv. i skattemessig nedskrevet formuesverdi for anleggsmiddel i særskattegrunnlaget.

Validering og innsending

Det er åpnet for validering og innsending av skattemeldingen, men en vil kunne oppleve valideringsavvik knyttet til følgende forhold pga. feil i beregningene til Skatteetaten:

•Mottatt konsernbidrag til reduksjon i årets framførbare underskudd

•Fradrag i norsk skatt for skatt betalt til fremmed stat knyttet til annen utenlandsinntekt (kreditfradrag)

Deltakermelding for selskap med deltakerfastsetting

Det er foretatt opprydding av faner, postnummer og felter siden forrige versjon.

Skjermingsfradragsfelter er oppdatert.

Utskriften er nå utvidet til å omfatte alle felter og verdier.

Oppdateringer i visning for post 636b kolonne 2 er gjort.

Feltet for arbeidsgodtgjørelse fra fiske/familiebarnehage er splittet i to felter.

Skogeiendom

Det er åpnet for validering og innsending av skogeiendom. Dette omfatter også skogeiendom med jakt-og/eller fiskerettigheter.

Egenkapital

Det er lagt til beregninger av selskapet skattemessige egenkapital nederst i skjermbildet for selskap med deltakerfastsetting og full regnskapsplikt.

Avstemming av deltakernes verdier

Det er laget et nytt skjermbilde for avstemming av deltakernes resultat, formue og egenkapital. Bildet er en videreføring og utvidelse av avstemmingen som lå i selskapsoppgaven i gammel løsning. Bildet finner man under fanen Regnskapsavslutning i menyen.

Deltakers andel

Det er lagt til flere nye felter.

Rentebegrensning unntak

Utfordringer angående tilfelle når annet konsernselskap leverer på vegne av selskapet er løst.

Egenkapitalavstemming

Avstemming er oppdatert i forhold til de med begrenset skatteplikt. Det er gjort en beregningsendring i forhold til skattefritt utbytte.

Eiendom

Det er laget en importmulighet for eiendom fra gjeldende skattemelding i eiendomsregisteret (gjeldende skattemelding vil si sist innsendte, har man ikke sendt inn noe tilsvarer det utkastet/prefill).

Bakgrunnen for importen er at eiendom som enten kommer forhåndsutfylt, eller som er sendt inn i løpet av inntektsåret, må sendes inn videre det inntektsåret. Dette skyldes begrensninger hos Skatteetaten, og medfører stopp i valideringstjenesten dersom man har fjernet/slettet eiendommen. Har man feilaktig sendt inn en skattemelding med en eiendom må man derfor fremdeles sende inn denne eiendommen. For å unngå formuesverdi settes eiendommen som solgt, og man setter “ja” på “Skal sendes inn”.

Det er også gjort noen forbedringer i forbindelse med kommunenummer for eiendom.

Kapitalisert festeavgift fra festet - og bortfestet eiendom flyter nå automatisk til formuesavstemmingen. Dette gjør at det ikke er nødvendig å legge til beløp manuelt fot at avstemmingen ikke skal gi avvik.

Fikset et problem, hvor noen fikk valideringsfeil og ikke fikk sendt inn utleid næringseiendom. Problemet var at tidligere år i en gjennomsnittsberegning kunne skape avrundningsfeil mot hva skatteetaten beregnet. Dette er nå fikset.

Skattemessige kundefordringer

Det er åpnet opp for å kunne legge inn manuelle verdier i kundefordringer for skattytere med full regnskapsplikt. Manuelle tall legges inn ved å trykke på forstørrelsesglasset.

Skattemelding for lønnstakere, pensjonister og personlig næringsdrivende

Det er gjort flere forbedringer i skattemeldingen for person. Enkelte har opplevd feilmeldinger som nå er rettet opp i. Visningen i flere poster, hjelpetekster og markeringen av obligatoriske felter er forbedret. Overføringen fra næring til skattemelding, som i enkelte tilfeller kunne ha noe oppdateringsproblematikk, er også forbedret.

Det er lagt til sperre for å slette eiendom som er kommet forhåndsutfylt eller som er benyttet til utleie, gevinst eller tap ved realisasjon eller kårbolig. Skatteetaten tillater ikke sletting av forhåndsutfylt eiendom, så disse må sendes inn med eierandel og formuesandel lik 0. For å slette eiendom som er benyttet til andre forhold i skattemeldingen, må disse forholdene slettes først.

Innsending og validering

Visningen av resultater fra valideringstjenesten til Skatteetaten er forbedret, og vi viser nå ytterligere informasjon fra Skatteetaten ved tilbakemeldinger og avvik.

Det er lagt til funksjonalitet for å sende signeringspåminnelse i forsendelsesbildet. Funksjonaliteten er tilgjengelig ved å trykke på konvolutt-ikonet i oversikten over forsendelser.

Enkelte har opplevd feilmelding ved innsending med vedlegg, dette er nå forbedret.

Utskrifter

Skattemeldingsutskriften er nå tilgjengelig på engelsk for upersonlige selskap og selskap med deltakerfastsetting. Du kan finne den både i merket utskrift, og i skjermbildet Innsending av skattemelding.

I nøkkeltallsutskriften er delen for Formue, aksjeverdi og utbytte fjernet for skattytere som ikke benytter formuesberegning i skattemeldingen.

Skattemeldingskontroll

Det er lagt til kontroller for dato på dokumentert markedsverdi (må ha dato i inntektsåret eller nyere) og dokumentert markedsverdi tidligere år (må være være et av de fem siste årene før inntektsåret).

Det er også lagt inn kontroll for de som har lagt inn utleid areal større enn totalt areal for næringseiendom.

Det er lagt til kontroll på saldoskjema E til I der det ikke er huket av for at fysiske driftsmidler inngår i saldogrunnlaget, men det samtidig avskrives.

Det er lagt til kontroll for ugyldige eiendomstyper for utenlandsk eiendom. Hvilke eiendomstyper som skal benyttes for utenlandsk eiendom står det mer om her.

Søknad om utsettelse (RF-1113)

Det er åpnet for innsending av Søknad om utsettelse.

Formue

Rettet feil i beregning av formueskatt og gjort enkelte forbedringer. Årsoppgjør har tidligere beregnet formueskatt av bunnfradrag i tilfeller hvor netto formue er null. Problemet er nå løst. Videre er det rettet en feil som gjorde at negativ formuesverdi ble sendt til skatteetaten dersom selskapet har skatteplikt for formue. Dette ga valideringsfeil. I skjermbilde til formue et det opprettet en egen linje som heter samlet skattemessig formue. Denne indikerer null dersom formuen er negativ.

Regnskapsutdrag

Fjernet avstemming av skatteskjema ved utfylling av regnskapsutdrag. Denne funksjonen er ikke hensiktsmessig for regnskapsutdraget. Videre er feltet for årets skattekostnad skjult.

Annet

Hastigheten ved åpning av aksjonærregisteret er vesentlig forbedres. Dette gjelder i hovedsak for selskaper som har mange registrerte aksjonærer i registeret.

Generelt om denne versjonen

Signatursenter

Det er lagt til et valg for at mottaker kan få innsyn i en forsendelse uten pålogging.

Kontoplan

Fikset et problem hvor man ikke oppdaterte kontobetegnelse ved import av saldobalanse, selv om man hadde huket av for det.

Dokumentsett

Det er nå mulig å velge sideskift for alle dokumenter i dokumentsettet samtidig. Valget ligger under Andre funksjoner.

Reklassifisering

Det er gjort forbedring av beregning og overføring av verdier i noen tilfeller.